出纳及出纳员主要负责什么工作？

出纳

出纳是指企业中负责现金管理、账户管理和资金结算的职位。具体负责以下工作：

1.资金收付管理

出纳要及时准确地收取和支付现金，确保企业的现金流动性，包括对现金、支票、转账和电汇进行处理。

2.银行账户管理

出纳需要管理企业的银行账户，包括银行存款、支票、信用卡等，确保账户的准确和及时。

3.票据管理

出纳负责企业的票据管理，包括开具、领取、保管、核对和结算票据，确保票据的准确性和及时性。

4.财务报表填制

出纳要参与财务报表的填制工作，提供数据支持和填写财务报表中的资金收支情况和银行存款信息等。

出纳员

出纳员是企业中具体执行出纳工作的人员。具体负责以下工作：

1.现金管理

出纳员负责企业现金的收付管理，包括现金收款、现金保管、现金支付等。

2.票据管理

出纳员需要管理企业的票据，包括支票、转账、电汇、收据、发票等，确保票据的准确和及时。

3.银行账户管理

出纳员要管理企业的银行账户，包括检查账户余额、处理银行对账单、编制银行存款日记账等。

4.财务数据填写

出纳员要准确填写企业的财务数据，包括银行汇款单、收据、出纳日报表等。

总之，出纳及出纳员是企业中非常重要的职位，承担着负责现金与票据管理、银行账户管理和财务报表填制等多个职责。只有做好这些基本工作，才能保证企业资金的运转和稳定发展。